北京5月26日訊北京證券交易所上市委員會(huì)2023年第24次審議會(huì)議于昨日下午召開(kāi)，審議結(jié)果顯示，湖北宏裕新型包材股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“宏裕包材”）符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過(guò)會(huì)的第122家企業(yè)（其中，上交所和深交所一共過(guò)會(huì)98家，北交所過(guò)會(huì)24家）。

宏裕包材的保薦機(jī)構(gòu)（主承銷(xiāo)商）是中信證券，簽字保薦代表人是趙煒華、秦成棟。這是中信證券今年保薦成功的第18單IPO項(xiàng)目。

【資料圖】

此前，1月3日，中信證券保薦的南京萊斯信息技術(shù)股份有限公司過(guò)會(huì)；1月11日，中信證券保薦的廣州必貝特醫(yī)藥股份有限公司過(guò)會(huì)；1月12日，中信證券保薦的西安新通藥物研究股份有限公司過(guò)會(huì)；1月13日，中信證券保薦的北京博華信智科技股份有限公司過(guò)會(huì)；1月17日，中信證券保薦的杭州景杰生物科技股份有限公司過(guò)會(huì)；1月20日，中信證券保薦的蘇州珂瑪材料科技股份有限公司過(guò)會(huì)；2月2日，中信證券保薦的福建海通發(fā)展股份有限公司過(guò)會(huì)；3月13日，中信證券、中航證券保薦的中信金屬股份有限公司過(guò)會(huì)，中信證券、西部證券保薦的陜西能源投資股份有限公司過(guò)會(huì)，中信證券保薦的柏誠(chéng)系統(tǒng)科技股份有限公司、浙江海森藥業(yè)股份有限公司過(guò)會(huì)；3月14日，中信證券保薦的常州長(zhǎng)青科技股份有限公司過(guò)會(huì)；3月23日，中信證券保薦的蘇州鴻安機(jī)械股份有限公司過(guò)會(huì)；3月24日，中信證券保薦的山西錦波生物醫(yī)藥股份有限公司過(guò)會(huì)；4月14日，中信證券保薦的杭州衡泰技術(shù)股份有限公司過(guò)會(huì)；4月21日，中信證券保薦的北京博科測(cè)試系統(tǒng)股份有限公司過(guò)會(huì)；5月12日，中信證券保薦的宏工科技股份有限公司過(guò)會(huì)；5月18日，中信證券保薦的湖北平安電工科技股份公司過(guò)會(huì)（2家券商聯(lián)合保薦每家券商按0.5計(jì)算）。此外，5月9日，中信證券保薦的思必馳科技股份有限公司被否。

宏裕包材是一家專(zhuān)業(yè)從事彩印復(fù)合包材產(chǎn)品、注塑產(chǎn)品及吹膜產(chǎn)品等包裝產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售的國(guó)家高新技術(shù)企業(yè)，產(chǎn)品主要應(yīng)用于食品、酵母、調(diào)味品、醫(yī)藥等產(chǎn)品的包裝以及醫(yī)用防護(hù)服的生產(chǎn)。自設(shè)立以來(lái)，公司始終聚焦于包裝行業(yè)，主營(yíng)業(yè)務(wù)及主要產(chǎn)品未發(fā)生重大變化。

安琪酵母（600298.SH）為公司的控股股東，截至招股說(shuō)明書(shū)簽署日，安琪酵母直接持有公司65.00%股權(quán)。安琪生物直接持有安琪酵母38.06%的股權(quán)，為安琪酵母的控股股東；宜昌市國(guó)資委直接持有安琪生物100%的股權(quán)，為安琪生物的控股股東；因此，宜昌市國(guó)資委為宏裕包材實(shí)際控制人。

宏裕包材擬在北交所向不特定合格投資者公開(kāi)發(fā)行股票不超過(guò)2,034萬(wàn)股（未考慮超額配售選擇權(quán)的情況下），或不超過(guò)2,339萬(wàn)股（全額行使本次股票發(fā)行的超額配售選擇權(quán)的情況下）；擬募集資金34,294.19萬(wàn)元，用于“湖北宏裕新型包材股份有限公司年產(chǎn)3萬(wàn)噸健康產(chǎn)品包裝材料智能工廠二期項(xiàng)目”、“湖北宏裕新型包材股份有限公司年產(chǎn)8000噸功能性新材料項(xiàng)目”、“湖北宏裕新型包材股份有限公司研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目”、“補(bǔ)充流動(dòng)資金”。

審議意見(jiàn)

1.請(qǐng)發(fā)行人補(bǔ)充披露“年產(chǎn)8,000噸功能性新材料”募投項(xiàng)目的技術(shù)、人員儲(chǔ)備及研發(fā)投入情況。

2.請(qǐng)發(fā)行人結(jié)合報(bào)告期內(nèi)在建工程具體項(xiàng)目、金額、轉(zhuǎn)固時(shí)點(diǎn)、2022年各月產(chǎn)能變化情況，說(shuō)明2022年年末集中轉(zhuǎn)固的合理性。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)補(bǔ)充核查并發(fā)表明確意見(jiàn)。

3.請(qǐng)發(fā)行人結(jié)合高新技術(shù)企業(yè)條件，說(shuō)明高新技術(shù)產(chǎn)品、技術(shù)人員的信息披露是否準(zhǔn)確。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)補(bǔ)充核查并發(fā)表明確意見(jiàn)。

審議會(huì)議提出問(wèn)詢(xún)的主要問(wèn)題

1.關(guān)于募投項(xiàng)目。根據(jù)申報(bào)文件，發(fā)行人募投項(xiàng)目“年產(chǎn)8,000噸功能性新材料項(xiàng)目”所生產(chǎn)的功能性包裝材料為新增產(chǎn)品，報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人未批量生產(chǎn)PP薄膜和涂布型鍍氧化鋁薄膜，暫無(wú)相關(guān)產(chǎn)能。請(qǐng)發(fā)行人結(jié)合PP薄膜和涂布型鍍氧化鋁薄膜產(chǎn)品相關(guān)的技術(shù)儲(chǔ)備、人員儲(chǔ)備、研發(fā)投入金額、投入時(shí)間、研發(fā)成果、生產(chǎn)規(guī)劃以及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等情況，補(bǔ)充說(shuō)明年產(chǎn)8,000噸功能性新材料產(chǎn)能規(guī)劃合理性及可行性。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)核查并發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.關(guān)于關(guān)聯(lián)交易及獨(dú)立性。根據(jù)申報(bào)文件，安琪酵母為發(fā)行人控股股東，直接持有發(fā)行人65%的股權(quán)。2020年至2022年，發(fā)行人向安琪酵母銷(xiāo)售金額占同期收入比例分別為35.74%、30.12%、29.57%，毛利率高于其他客戶(hù)。此外，發(fā)行人與安琪酵母存在共用SAP系統(tǒng)、OA系統(tǒng)和郵箱服務(wù)器的情況，發(fā)行人部分員工的社會(huì)保險(xiǎn)和住房公積金由安琪酵母代繳。請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明：（1）與安琪酵母之間關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)機(jī)制。（2）安琪酵母及關(guān)聯(lián)企業(yè)與發(fā)行人及其客戶(hù)、供應(yīng)商或其關(guān)系密切人員是否存在資金或業(yè)務(wù)往來(lái)。（3）安琪酵母是否存在為發(fā)行人代墊成本費(fèi)用的情形。（4）保持獨(dú)立性的措施及其有效性。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)核查上述事項(xiàng)并發(fā)表明確意見(jiàn)。

3.關(guān)于研發(fā)投入產(chǎn)出與持續(xù)創(chuàng)新能力。請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明：（1）與同行業(yè)可比公司相比，發(fā)行人創(chuàng)新研發(fā)活動(dòng)的不同特點(diǎn)及其對(duì)研發(fā)投入的具體影響。（2）發(fā)行人制定并執(zhí)行的研發(fā)相關(guān)內(nèi)控制度，包括研發(fā)支出的開(kāi)支范圍、標(biāo)準(zhǔn)、審批程序及研發(fā)支出資本化的起始時(shí)點(diǎn)、依據(jù)、內(nèi)控流程等。（3）報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人研發(fā)項(xiàng)目投入支出與成果產(chǎn)出運(yùn)用的情況，申請(qǐng)發(fā)明專(zhuān)利數(shù)量少的原因以及對(duì)發(fā)行人持續(xù)創(chuàng)新能力的影響。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、申報(bào)會(huì)計(jì)師核查發(fā)行人是否建立并落實(shí)研發(fā)項(xiàng)目的跟蹤管理系統(tǒng)，有效監(jiān)控、記錄各研發(fā)項(xiàng)目的進(jìn)展情況；是否建立并落實(shí)與研發(fā)項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的人財(cái)物管理機(jī)制等相關(guān)內(nèi)控制度，并發(fā)表明確意見(jiàn)。

4.關(guān)于在建工程轉(zhuǎn)固。根據(jù)申報(bào)文件，2020年至2022年，發(fā)行人在建工程轉(zhuǎn)固金額分別為12,191.37萬(wàn)元、9,596.05萬(wàn)元、11,194.06萬(wàn)元，其中，2022年上半年轉(zhuǎn)固金額為0元。請(qǐng)發(fā)行人：（1）根據(jù)項(xiàng)目名稱(chēng)、計(jì)劃建設(shè)周期、預(yù)算數(shù)、本期增加金額、轉(zhuǎn)固金額、其他減少金額、期末余額、工程累計(jì)投入占預(yù)算比例、項(xiàng)目開(kāi)始時(shí)點(diǎn)、工程進(jìn)度、與預(yù)期進(jìn)展的差異及原因、資金來(lái)源等，補(bǔ)充說(shuō)明各報(bào)告期重要在建工程的具體情況。（2）說(shuō)明各報(bào)告期重要在建工程轉(zhuǎn)固的具體時(shí)間點(diǎn)、金額及依據(jù)，是否存在推遲轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的情形。（3）分析各報(bào)告期主要產(chǎn)品產(chǎn)能變化與對(duì)應(yīng)主要生產(chǎn)線等相關(guān)機(jī)器設(shè)備原值變動(dòng)的匹配關(guān)系。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、申報(bào)會(huì)計(jì)師核查上述事項(xiàng)并發(fā)表明確意見(jiàn)。

2023年上交所深交所IPO過(guò)會(huì)企業(yè)一覽：