北京2月23日訊據(jù)上交所網(wǎng)站昨日消息，上交所就陜西建工(600248.SH)其他關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用事項發(fā)出監(jiān)管工作函，涉及對象包括上市公司、董事、監(jiān)事、高級管理人員、中介機構(gòu)及其相關(guān)人員、其他。

陜西建工今日公告了關(guān)于對上交所就其他關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金往來事項監(jiān)管工作函的回復(fù)公告。

上交所在監(jiān)管工作函中指出，根據(jù)公司公告，陜西建工控股子公司北油工程不對相關(guān)欠款承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任。陜西建工應(yīng)當(dāng)核實延長財務(wù)公司在沒有協(xié)議支持的情況下，自行扣劃相關(guān)款項的原因和法律依據(jù)，并盡快采取一切必要措施，要求延長財務(wù)公司盡快歸還扣劃款項及相應(yīng)利息，維護上市公司的合法權(quán)益，并履行相應(yīng)的信息披露義務(wù)。

據(jù)陜西建工回復(fù)，2021年6月10日，北油工程收到陜西延長石油延安能源化工有限責(zé)任公司延能化項目退付質(zhì)保金3億元。同日，延長財司從結(jié)算賬戶上自行扣劃了延能化項目退付質(zhì)保金中的等額債務(wù)本金2.79億元及利息932.93萬元，合計扣劃2.89億元。

陜西建工認(rèn)為扣劃款項依據(jù)不足。北油工程賬戶上3億元來源為延能化項目退付質(zhì)保金，并非天居園科技向北油工程轉(zhuǎn)入前述債務(wù)（即2.79億元及對應(yīng)利息）的清償款項，延長財司仍從北油工程賬戶上自行扣劃了債務(wù)本息，沒有遵守《債務(wù)承擔(dān)協(xié)議》的約定，也沒有滿足《關(guān)于受托代償付存量債務(wù)的函》扣款的前提條件。

據(jù)陜西建工回復(fù)，本次扣劃背景為：原北油工程于2017年12月28日與延長財司簽署了《流動資金借款合同》，借款金額3.80億元，借款期限至2020年12月28日。2018年，公司實施重大資產(chǎn)重組前，原北油工程進行了分立。分立時該借款尚未到期。根據(jù)北油工程、天居園科技及北油工程原各股東共同簽署的《北京石油化工工程有限公司分立協(xié)議》，上述借款由分立后的北油工程和天居園科技分?jǐn)偝袚?dān)，其中，北油工程分?jǐn)偨杩钣囝~1.01億元，天居園科技分?jǐn)偨杩罱痤~為2.79億元，雙方之間不就上述分?jǐn)偤蟮慕杩畛袚?dān)連帶責(zé)任。延長財司亦于2017年12月29日出具了《關(guān)于同意北油工程分立事項所涉?zhèn)鶆?wù)處理的確認(rèn)函》，同意原北油工程的2.79億元債務(wù)由分立后的天居園科技承擔(dān)，不要求分立后的北油工程對該項債務(wù)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。

2018年5月，原北油工程分立完成后，存續(xù)的北油工程向延長財司提出變更《流動資金借款合同》，將借款金額調(diào)整為1.01億元，但延長財司一直未予辦理借款合同變更手續(xù)，致使北油工程在延長財司的借款記錄仍為3.80億元。

延長財司認(rèn)為因天居園公司為2018年5月新設(shè)立公司，不符合銀監(jiān)會及財務(wù)公司關(guān)于貸款借款人的審查要求。2018年9月，延長財司、北油工程、天居園科技共同簽署《債務(wù)承擔(dān)協(xié)議》，延長財司同意原北油工程2.79億元債務(wù)（及對應(yīng)利息）由分立后的天居園科技單獨承擔(dān)，且不會向分立后的北油工程主張對該項債務(wù)（即2.79億元及對應(yīng)利息）承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。同時，各方確認(rèn)，由天居園科技自行籌措資金歸還前述應(yīng)分?jǐn)偟慕杩罱痤~（即2.79億元及對應(yīng)利息），天居園科技?xì)w還其單獨承擔(dān)的2.79億元債務(wù)（及對應(yīng)利息）時應(yīng)先將歸還金額轉(zhuǎn)至北油工程在延長財司開立的專項賬戶，再由北油工程歸還至延長財司。

2019年8月16日，延長財司致函北油工程，以北油工程不再屬于延長集團下屬企業(yè)為由要求提前歸還借款。北油工程分別于2019年8月20日和9月3日兩次回函延長財司，明確指出北油工程僅需償還1.01億元借款，剩余部分應(yīng)由天居園科技?xì)w還。

2019年12月13日，北油工程向延長財司償還借款1.01億元，履行完畢還款義務(wù)。但延長財司仍將應(yīng)屬于天居園科技的剩余2.79億元借款記錄在北油工程名下。前述債務(wù)（即2.79億及對應(yīng)利息）于2020年12月28日已到期，但天居園科技未向北油工程或延長財司償還。

就延長財司將前述債務(wù)記錄在北油工程名下的問題，北油工程與延長財司進行了積極溝通。同時，北油工程也積極督促天居園科技和延長財司辦理債務(wù)登記變更手續(xù)。但辦理債務(wù)登記變更手續(xù)不受北油工程所控。截止扣劃日，延長財司未辦理債權(quán)變更手續(xù)，前述債務(wù)仍記錄在北油工程名下。

2021年3月9日，北油工程在中國人民銀行征信中心系統(tǒng)被列為借貸交易不良類。經(jīng)持續(xù)溝通，北油工程、天居園科技及延長財司探討了天居園科技通過出售資產(chǎn)或股權(quán)解決逾期貸款問題的可能性。雖然北油工程不能確定天居園科技具體還款時間，但各方已具備一定共識。

2021年4月26日，北油工程向延長財司發(fā)送了《關(guān)于受托代償付存量債務(wù)的函》，函件原文如下：“根據(jù)我公司、北京天居園科技有限公司及貴公司各方于2018年9月11日簽署的《債務(wù)承擔(dān)協(xié)議》約定，原北京工程公司在財務(wù)公司的3.8億元貸款中的2.79億元債務(wù)(及對應(yīng)利息)已分?jǐn)偨o北京天居園科技有限公司承擔(dān)?，F(xiàn)我公司受北京天居園科技有限公司委托向貴公司支付貸款本金2.79億元及未清償期間的相應(yīng)利息(具體金額以實際清償日財務(wù)公司計算為準(zhǔn))。近期，北京天居園科技有限公司會將債務(wù)清償款項轉(zhuǎn)至我公司在貴司開立的01-100-11290000-2賬戶上，屆時，請貴司自行扣劃2.79億元債務(wù)本金及按照實際清償日計算的相應(yīng)利息，履行債務(wù)結(jié)清手續(xù)”。

北油工程發(fā)給延長財司上述《關(guān)于受托代償付存量債務(wù)的函》函件后，未收到延長財司書面回復(fù)。根據(jù)延長集團2022年1月21日向公司出具的《關(guān)于上海證券交易所監(jiān)管工作函中有關(guān)問題的回函》，其認(rèn)為北油工程公司向延長財司出具的《關(guān)于受托代償付存量債務(wù)的函》屬于委托性辦理文件且來函中未明確要求進行書面回復(fù)。

陜西建工回復(fù)稱，北油工程就本次劃扣分別于2021年6月15日、8月10日、9月14日、10月15日和12月7日五次向延長財司送達《關(guān)于追索錯誤扣劃還款資金的函》，請延長財司立即糾正劃扣行為并由該事件的過錯方承擔(dān)資金扣劃期間的資金利息；同時，北油工程分別于上述日期向天居園科技五次送達《關(guān)于敦促履行債務(wù)承擔(dān)協(xié)議的函》，敦促天居園科技立即履行還款義務(wù)，并保留對天居園科技訴諸法律并要求其賠償?shù)臋?quán)利。

2021年9月27日，北油工程通過上海市建緯（北京）律師事務(wù)所向延長財司發(fā)送律師函，督促其糾正扣劃行為。

截至今年1月1日，延長財司和天居園科技均未回復(fù)書面意見。

2021年6月15日，陜西建工得知本次劃扣資金發(fā)生后，第一時間同延長財司以及延長集團取得聯(lián)系，公司董事長、總經(jīng)理、董事會秘書、財務(wù)負(fù)責(zé)人等多次與延長集團及延長財司主動溝通，并組織相關(guān)人員前往延長集團及延長財司現(xiàn)場座談，要求延長財司歸還扣劃北油工程賬戶款項，并積極尋求解決措施，包括但不限于提出并努力推動天居園科技出售其股權(quán)或資產(chǎn)，獲得現(xiàn)金后向北油工程進行償還，力爭盡快、妥善協(xié)商解決本次糾紛。延長石油方面表示正在積極論證，力求在最短時間內(nèi)依法合規(guī)解決相關(guān)問題。

根據(jù)延長集團2022年1月21日向公司出具的《關(guān)于上海證券交易所監(jiān)管工作函中有關(guān)問題的回函》，其稱由于2021年末西安市爆發(fā)新冠疫情的影響，天居園資產(chǎn)或股權(quán)處置的事項被迫擱置，待西安市整體復(fù)工復(fù)產(chǎn)后，將加快推動解決相關(guān)事宜。

陜西建工回復(fù)表示，后續(xù)，公司將繼續(xù)采取積極措施解決本次糾紛。一是繼續(xù)同延長集團及延長財司保持溝通。鑒于公司與延長集團同屬陜西省國資委控股企業(yè)，而延長財司及天居園科技均為延長集團控股子企業(yè)，公司領(lǐng)導(dǎo)將牽頭同延長集團領(lǐng)導(dǎo)進行磋商協(xié)調(diào)，由上而下推動解決。二是要求天居園科技盡快履行股權(quán)或資產(chǎn)處置程序，獲得現(xiàn)金后向北油工程償還前述債務(wù)。三是保留對延長財司及天居園科技等各有關(guān)方的起訴權(quán)利，必要時以法律手段維護上市公司利益。