編者按：天地壹號(hào)飲料股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“天地壹號(hào)”）擬在深交所主板公開(kāi)發(fā)行股票不超過(guò)7,778.8235萬(wàn)股（即不超過(guò)本次公開(kāi)發(fā)行后公司總股本的15%），本次公開(kāi)發(fā)行后的流通股股份占公司股份總數(shù)的比例不低于10%，擬募集資金150,000.00萬(wàn)元。

【資料圖】

公司主營(yíng)業(yè)務(wù)為飲料的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。公司致力于為消費(fèi)者提供健康飲品，產(chǎn)品包括蘋果醋飲料、陳醋飲料、包裝飲用水以及果汁飲料，其中蘋果醋飲料為主要產(chǎn)品。

截至招股說(shuō)明書簽署日，陳生直接持有天地壹號(hào)72.53%股份，為公司的控股股東、實(shí)際控制人。

去年凈利回升經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流降為負(fù)

2019年-2021年，天地壹號(hào)營(yíng)業(yè)收入分別為258,505.01萬(wàn)元、189,947.40萬(wàn)元、181,713.80萬(wàn)元，銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為268,464.83萬(wàn)元、189,715.67萬(wàn)元、190,506.08萬(wàn)元；凈利潤(rùn)分別為38,204.50萬(wàn)元、24,924.00萬(wàn)元、25,371.27萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為29,074.05萬(wàn)元、9,468.79萬(wàn)元、-886.16萬(wàn)元。

2020年、2021年，天地壹號(hào)營(yíng)收增速分別為-26.52%、-4.33%；凈利增速分別為-34.76%、1.79%。

天地壹號(hào)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~連降2年，去年降為負(fù)數(shù)。掛牌公司管理二部在對(duì)天地壹號(hào)下發(fā)的年報(bào)問(wèn)詢函中要求公司量化分析凈利潤(rùn)與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~變動(dòng)趨勢(shì)相背離且存在較大差異的原因及合理性。

天地壹號(hào)在招股書中表示，2021年度，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~為-886.16萬(wàn)元，較2020年度下降10,354.95萬(wàn)元，主要系購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金增加18,539.37萬(wàn)元所致。由于2020年公司存在較多應(yīng)付供應(yīng)商的票據(jù)，上述應(yīng)付票據(jù)均在2021年完成兌付，導(dǎo)致2021年采購(gòu)現(xiàn)金流出增加較多。

天地壹號(hào)在新三板披露的2022年半年度報(bào)告顯示，公司上半年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入3.20億元，同比下降37.45%；歸屬于掛牌公司股東的凈利潤(rùn)-1.87億元，同比下降116.82%；歸屬于掛牌公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)為-2.14億元，同比下降65.79%；經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為-3.20億元，同比下降39.46%。

天地壹號(hào)本次擬募資15億元，其中43,000.00萬(wàn)元擬用于“天地壹號(hào)遂溪產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目一期”、73,885.00萬(wàn)元擬用于“天地壹號(hào)營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)升級(jí)及品牌建設(shè)項(xiàng)目”、5,313.47萬(wàn)元擬用于“天地壹號(hào)信息化建設(shè)升級(jí)項(xiàng)目”、27,801.53萬(wàn)元擬用于“補(bǔ)充流動(dòng)資金及償還銀行借款”。

2015年8月20日，公司在股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌并公開(kāi)轉(zhuǎn)讓，證券簡(jiǎn)稱為“天地壹號(hào)”，證券代碼為“832898”。

截至2022年5月17日，公司股東總?cè)藬?shù)為746名，除掛牌時(shí)的股東及歷次定向發(fā)行股票新增的股東外，其余股東為公司在新三板掛牌后通過(guò)協(xié)議轉(zhuǎn)讓、做市轉(zhuǎn)讓等交易方式形成的新增股東。

7年合計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)21.8億合計(jì)分紅20.2億

2015年-2021年7年時(shí)間，天地壹號(hào)合計(jì)分紅201,641.6萬(wàn)元，這7年，天地壹號(hào)歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為44,158.98萬(wàn)元、21,970.81萬(wàn)元、28,618.56萬(wàn)元、34,385.93萬(wàn)元、38,204.50萬(wàn)元、25,126.98萬(wàn)元、25,539.57萬(wàn)元，合計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)218,005.33萬(wàn)元。

天地壹號(hào)2022年6月22日披露的招股書顯示，2019年3月12日和2019年4月2日，公司分別召開(kāi)第三屆董事會(huì)第五次會(huì)議和2018年年度股東大會(huì)，審議通過(guò)了《關(guān)于公司2018年度利潤(rùn)分配方案的議案》。公司以總股本42,880萬(wàn)股為基數(shù)向2019年4月17日登記在冊(cè)的全體股東按每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利0.70元，共計(jì)派發(fā)股利3,001.60萬(wàn)元。該次股利分配已實(shí)施完畢。

2019年7月29日和2019年8月14日，公司分別召開(kāi)第三屆董事會(huì)第九次會(huì)議和2019年第二次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過(guò)了《關(guān)于公司2019年半年度利潤(rùn)分配方案的議案》。公司以總股本42,880萬(wàn)股為基數(shù)向2019年8月27日登記在冊(cè)的全體股東按每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利6.50元，共計(jì)派發(fā)股利27,872.00萬(wàn)元。該次股利分配已實(shí)施完畢。

2019年10月14日和2019年10月30日，公司分別召開(kāi)第三屆董事會(huì)第十二次會(huì)議和2019年第四次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過(guò)了《關(guān)于公司2019年第三季度利潤(rùn)分配方案的議案》。公司以總股本42,880萬(wàn)股為基數(shù)向2019年11月11日登記在冊(cè)的全體股東按每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利5.50元，共計(jì)派發(fā)股利23,584.00萬(wàn)元。該次股利分配已實(shí)施完畢。

2021年4月26日和2021年5月17日，公司分別召開(kāi)第三屆董事會(huì)第二十三次會(huì)議和2020年年度股東大會(huì)，審議通過(guò)了《關(guān)于公司2020年度利潤(rùn)分配方案的議案》。公司以總股本44,080萬(wàn)股為基數(shù)向2021年6月28日登記在冊(cè)的全體股東按每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利3.50元，共計(jì)派發(fā)股利15,428.00萬(wàn)元。該次股利分配已實(shí)施完畢。

2022年4月26日和2022年5月17日，公司分別召開(kāi)第四屆董事會(huì)第五次會(huì)議和2021年年度股東大會(huì)，審議通過(guò)了《關(guān)于公司2021年度利潤(rùn)分配方案的議案》。公司以總股本44,080萬(wàn)股為基數(shù)向全體股東按每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利7元，共計(jì)派發(fā)股利30,856.00萬(wàn)元。該次股利分配尚未實(shí)施。

2022年6月21日，天地壹號(hào)在新三板發(fā)布的2021年年度權(quán)益分派實(shí)施公告顯示，公司本次權(quán)益分派共計(jì)派發(fā)現(xiàn)金紅利308,560,000.00元。本次權(quán)益分派權(quán)益登記日為2022年6月27日，除權(quán)除息日為2022年6月28日。

2018年8月13日，天地壹號(hào)披露的2018年半年度權(quán)益分派實(shí)施公告顯示，公司2018年半年度權(quán)益分派方案為：以公司現(xiàn)有總股本428,800,000股為基數(shù)，向全體股東每10股派5.000000元人民幣現(xiàn)金。據(jù)此計(jì)算，公司2018年半年度分紅21440萬(wàn)元。

2018年4月25日，天地壹號(hào)披露的2017年年度權(quán)益分派實(shí)施公告顯示，公司2017年年度權(quán)益分派方案為：以公司現(xiàn)有總股本428,800,000股為基數(shù)，向全體股東每10股派5.000000元人民幣現(xiàn)金。據(jù)此計(jì)算，公司2017年度分紅21440萬(wàn)元。

2017年4月26日，天地壹號(hào)披露的2016年年度權(quán)益分派實(shí)施公告顯示，公司2016年年度權(quán)益分派方案為：以公司現(xiàn)有總股本428,800,000股為基數(shù)，向全體股東每10股派5.000000元人民幣現(xiàn)金。據(jù)此計(jì)算，公司2016年度分紅21440萬(wàn)元。

2016年9月1日，天地壹號(hào)披露的2016年半年度權(quán)益分派實(shí)施公告顯示，公司2016年半年度權(quán)益分派方案為：以公司現(xiàn)有總股本428,800,000股為基數(shù)，向全體股東每10股派1.250000元人民幣現(xiàn)金。據(jù)此計(jì)算，公司2016年半年度分紅5360萬(wàn)元。

2016年4月14日，天地壹號(hào)披露的2015年年度權(quán)益分派實(shí)施公告顯示，公司2015年年度權(quán)益分派方案為：以公司現(xiàn)有總股本428,800,000股為基數(shù)，向全體股東每10股派2.500000元人民幣現(xiàn)金。據(jù)此計(jì)算，公司2015年度分紅10720萬(wàn)元。

2015年10月12日，天地壹號(hào)披露的2015年半年度權(quán)益分派實(shí)施公告顯示，公司2015年半年度權(quán)益分派方案為：以公司現(xiàn)有總股本410,000,000股為基數(shù)，向全體股東每10股派5.000000元人民幣現(xiàn)金。據(jù)此計(jì)算，公司2015年半年度分紅20500萬(wàn)元。

去年末理財(cái)產(chǎn)品余額9.2億元

招股書顯示，2019年末-2021年末末，天地壹號(hào)交易性金融資產(chǎn)余額分別為88,254.36萬(wàn)元、100,872.74萬(wàn)元及101,656.51萬(wàn)元，占流動(dòng)資產(chǎn)的比例分別為65.85%、57.36%和63.96%。

具體來(lái)看，各期末天地壹號(hào)交易性金融資產(chǎn)中，理財(cái)產(chǎn)品分別為72,100.00萬(wàn)元、84,100.00萬(wàn)元、91,700.00萬(wàn)元。

公司購(gòu)買的理財(cái)產(chǎn)品均為銀行理財(cái)產(chǎn)品，具體情況如下所示：