編者按：慧翰微電子股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“慧翰股份”）近日在深交所更新招股說(shuō)明書(shū)申報(bào)稿。公司擬于深交所創(chuàng)業(yè)板上市，保薦人（主承銷(xiāo)商）為廣發(fā)證券股份有限公司，保薦代表人為蔣迪、楊華川。

慧翰股份是一家致力于為智能汽車(chē)及產(chǎn)業(yè)物聯(lián)網(wǎng)客戶(hù)提供智能網(wǎng)聯(lián)解決方案的科技服務(wù)商，主要從事車(chē)聯(lián)網(wǎng)智能終端、物聯(lián)網(wǎng)智能模組的研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售，同時(shí)為客戶(hù)提供軟件和技術(shù)服務(wù)。

(資料圖片僅供參考)

公司控股股東為國(guó)脈集團(tuán)。截至招股說(shuō)明書(shū)簽署日，國(guó)脈集團(tuán)直接持有公司2,362.50萬(wàn)股股份，占本次發(fā)行前公司總股本的44.91%。公司實(shí)際控制人為陳國(guó)鷹。截至招股說(shuō)明書(shū)簽署日，陳國(guó)鷹直接持有公司1,981.25萬(wàn)股股份，占公司股本總額的37.67%；通過(guò)國(guó)脈集團(tuán)間接控制公司2,362.50萬(wàn)股股份，占公司股本總額的44.91%。陳國(guó)鷹直接及間接控制公司合計(jì)82.58%的股份。

慧翰股份擬在深交所創(chuàng)業(yè)板上市，公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量不超過(guò)1,755.00萬(wàn)股，不低于本次公開(kāi)發(fā)行后公司總股本的25%。公司計(jì)劃募集資金71,346.00萬(wàn)元，用于智能汽車(chē)安全系統(tǒng)研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目、5G車(chē)聯(lián)網(wǎng)TBOX研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目。

凈利潤(rùn)持續(xù)增長(zhǎng)

2019年至2022年1-3月，慧翰股份實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入分別為27,519.16萬(wàn)元、26,518.30萬(wàn)元、42,178.05萬(wàn)元、10,454.93萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)\歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)分別為2,518.27萬(wàn)元、2,719.42萬(wàn)元、5,919.64萬(wàn)元、1,528.66萬(wàn)元，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)分別為1,921.42萬(wàn)元、1,800.75萬(wàn)元、5,838.27萬(wàn)元、1,473.05萬(wàn)元。

上述同期，公司銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為24,101.41萬(wàn)元、24,486.23萬(wàn)元、31,254.24萬(wàn)元、8,012.52萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為1,847.30萬(wàn)元、3,449.39萬(wàn)元、4,659.00萬(wàn)元、-2,036.79萬(wàn)元。

經(jīng)計(jì)算，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收現(xiàn)比分別為0.88、0.93、0.76、0.77，凈現(xiàn)比分別為0.73、1.27、0.79、-1.33。

經(jīng)濟(jì)觀(guān)察報(bào)：股權(quán)轉(zhuǎn)讓 同一個(gè)會(huì)議二個(gè)版本議題

據(jù)經(jīng)濟(jì)觀(guān)察報(bào)報(bào)道，南方貝爾股東施獨(dú)秀方面提供給記者的證據(jù)顯示，在2021年南方貝爾與陳國(guó)鷹的股權(quán)轉(zhuǎn)讓中存在股東會(huì)通知與內(nèi)容不一、王慧星在股權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)仍為慧翰股份董事等問(wèn)題。施獨(dú)秀告訴記者，其認(rèn)為在股權(quán)轉(zhuǎn)讓過(guò)程中，存在通過(guò)關(guān)聯(lián)交易惡意串通低價(jià)轉(zhuǎn)讓公司財(cái)產(chǎn)行為。上述行為將導(dǎo)致股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議無(wú)效。

上交所官網(wǎng)顯示，2020年4月，慧翰股份提交的申報(bào)稿被受理，欲科創(chuàng)板上市。同年8月，慧翰股份正式上會(huì)并獲通過(guò)。但在注冊(cè)階段排隊(duì)6個(gè)月左右后，慧翰股份在2021年2月主動(dòng)撤回了科創(chuàng)板上市申請(qǐng)。在慧翰股份撤回材料4個(gè)月后，慧翰股份股東南方貝爾與陳國(guó)鷹簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，約定將其持有的慧翰股份1125萬(wàn)股轉(zhuǎn)讓給陳國(guó)鷹，轉(zhuǎn)讓價(jià)格為7元。

上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)過(guò)去半年時(shí)間，2022年1月15日，慧翰股份召開(kāi)2022年第一次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過(guò)關(guān)于公司增資擴(kuò)股的議案，同意擬以每股20元的價(jià)格新增股份不超過(guò)300萬(wàn)股。其中，宜賓晨道新能源產(chǎn)業(yè)股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）、福州開(kāi)發(fā)區(qū)國(guó)有資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)有限公司、寧波梅山保稅港區(qū)超興創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)（有限合伙）分別以3780萬(wàn)元、1000萬(wàn)元和420萬(wàn)元認(rèn)購(gòu)公司增發(fā)新股189萬(wàn)股、50萬(wàn)股和21萬(wàn)股。

在半年左右的時(shí)間里，慧翰股份股權(quán)價(jià)格由7元/股增加至20元/股，增長(zhǎng)近兩倍。

2021年2月，慧翰股份主動(dòng)撤回材料后，南方貝爾擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)收回投資。然而，在接下慧翰股份要召開(kāi)的臨時(shí)股東會(huì)前后，關(guān)于同一項(xiàng)議題，卻出現(xiàn)了兩個(gè)不同版本的議題。

根據(jù)施獨(dú)秀提供的文件顯示，2021年5月7日南方貝爾發(fā)出召開(kāi)臨時(shí)股東會(huì)通知，通知2021年5月20日召開(kāi)臨時(shí)股東會(huì)。會(huì)議的主要內(nèi)容是審議兩則議案：一是關(guān)于轉(zhuǎn)讓公司持有慧翰微電子股份有限公司22.5%股權(quán)的議案；二是關(guān)于轉(zhuǎn)讓公司持有的慧翰微電子股份有限公司股權(quán)相關(guān)授權(quán)的議案。

2021年5月17日，施獨(dú)秀代理人朱以林郵件回復(fù)南方貝爾：同意議案一，不同意議案二，并在郵件附件中提供了施獨(dú)秀、吳日賜委托書(shū)及表決書(shū)。股東和代理人不再親至現(xiàn)場(chǎng)表決。3天后，南方貝爾給朱以林發(fā)送郵件稱(chēng)，股東會(huì)已結(jié)束，并發(fā)送股東會(huì)決議文件，要求簽字后郵寄至指定地址。但令施獨(dú)秀一方頗感驚訝的是，2021年5月20日股東會(huì)審議內(nèi)容和此前通知版本發(fā)生了變化。

根據(jù)施獨(dú)秀提供的通知版本，本次股東會(huì)議案一本將審議的是，股權(quán)轉(zhuǎn)讓以及聘請(qǐng)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估。但記者獲得的2021年臨時(shí)股東會(huì)決議文件顯示，議案一的標(biāo)題雖然未發(fā)生變化，但內(nèi)容卻發(fā)生了改變。關(guān)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)瑥奈募蟻?lái)看，南方貝爾實(shí)際上已經(jīng)聘請(qǐng)了評(píng)估機(jī)構(gòu)，而且中介機(jī)構(gòu)已經(jīng)直接給出了評(píng)估結(jié)果。施獨(dú)秀提供的股東會(huì)決議文件顯示，“根據(jù)福建聯(lián)合中和資產(chǎn)評(píng)估土地房地產(chǎn)估價(jià)有限公司出具的評(píng)估報(bào)告，慧翰微電子股份有限公司100%股權(quán)評(píng)估價(jià)值為3.48億元。公司持有的慧翰微電子股份有限公司22.5%股權(quán)評(píng)估值為7824.15萬(wàn)元。”

根據(jù)文件顯示，該議案表決結(jié)果顯示，股東一致同意，占公司股權(quán)比例100%。而在文件末尾留有謝蘇平、王慧星簽名。施獨(dú)秀方面告訴記者，自己覺(jué)得上當(dāng)受騙。因此，其和另一名股東并未在股東會(huì)決議上簽字。

值得一提的是，南方貝爾此次股東會(huì)的議案二即全權(quán)授權(quán)王慧星處理股權(quán)轉(zhuǎn)讓等事項(xiàng)，雖然施獨(dú)秀等其余股東反對(duì)，但謝蘇平與王慧星合計(jì)持有南方貝爾70%的股權(quán)，最終該議案也獲通過(guò)。

根據(jù)慧翰股份披露，公司披露招股說(shuō)明書(shū)后，南方貝爾股東施獨(dú)秀在2022年8月1日向南方貝爾的監(jiān)事發(fā)出律師函，對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜提出質(zhì)疑，要求確認(rèn)上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議無(wú)效。

而在2022年8月31日陳國(guó)鷹向福州市馬尾區(qū)人民法院提起訴訟，將南方貝爾列為被告、異議股東施獨(dú)秀列為第三人，訴請(qǐng)確認(rèn)上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議合法有效。2022年10月8日，福州市馬尾區(qū)人民法院開(kāi)庭審理此案。據(jù)了解，案件尚在審理中。

界面新聞：實(shí)控人涉2.3億元訴訟

據(jù)界面新聞報(bào)道，慧翰股份實(shí)際控制人也面臨重大訴訟風(fēng)險(xiǎn)。

2016年12月9日，北京中財(cái)裕富投資管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中財(cái)裕富”）與福建泰通投資合伙企業(yè)（有限合伙）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“福建泰通”）簽訂《差額補(bǔ)足協(xié)議書(shū)之補(bǔ)充協(xié)議》，就福建泰通對(duì)中財(cái)裕富通過(guò)中財(cái)定增寶5號(hào)私募基金參與國(guó)脈科技（002093.SZ）非公開(kāi)發(fā)行股票的認(rèn)購(gòu)金額提供收益保證，同時(shí)林惠榕對(duì)該協(xié)議承擔(dān)履約擔(dān)保責(zé)任。

2021年7月28日，原告中財(cái)裕富向北京金融法院提起訴訟，請(qǐng)求判令福建泰通向中財(cái)裕富支付差額補(bǔ)足款2.3億元以及逾期違約金；請(qǐng)求判令擔(dān)保人林惠榕及其配偶慧翰股份實(shí)控人陳國(guó)鷹等對(duì)福建泰通前述訴請(qǐng)債務(wù)承擔(dān)連帶清償責(zé)任。截至招股說(shuō)明書(shū)簽署日，該訴訟尚在審理中。